住宅ローン減税適用中の「繰り上げ返済」はどこまで得なのか？＝三原由紀

住宅ローン減税を利用している方も多いと思いますが、住宅ローン減税中に繰り上げ返済をするのって得なのか？損なのか？ 悩むことありませんか？ せっかくの減税メリットの効果が薄れてしまったイヤですよね。そんな方に、繰り上げ返済した場合としなかった場合についてお話しします。（『アラフィフ世代のための～家族と幸せになるお金の教室～』三原由紀）

プロフィール：三原由紀（みはら ゆき）
フィナンシャルプランナー。1965年、東京生まれ。正社員・パート・契約社員・ボランティアなど、20年間でさまざな仕事と働き方を経験。2015年に合同会社を立ち上げ、FP個別相談・事務サポート・健康食品の紹介など自分の本当にやりたい複数の業務で収入を得る働き方を実践している。ブログ『40代・50代女性のためのお金の相談室』を運営。

試算すれば一目瞭然！ 住宅ローン減税と繰り上げ返済の損得勘定

誰もが悩む「繰り上げ返済」

住宅ローン減税を利用している方も多いと思いますが、住宅ローン減税中に繰り上げ返済をするのって得なのか？損なのか？ 悩むことありませんか？

繰り上げ返済をすることで、せっかくの減税メリットの効果が薄れてしまったらイヤですよね。そんな方に、この夏に繰り上げ返済した我が家の実例をお話します。

繰り上げ返済をした場合としなかった場合について考えてみましょう。

住宅ローン減税のキホン

住宅ローン減税についてカンタンに説明すると、以下になります。

• 毎年の住宅ローン残高の1%を10年間、所得税から控除
• 所得税で控除しきれない分は、住民税からも一部控除
• 住宅ローンの借入れを行う個人単位で申請
• 消費税率の引き上げに合わせて、大幅に拡充

ちなみに、我が家が今回の住宅ローンを組んだ平成21年は最大控除額500万円でした。つまり、毎年50万円までの控除を10年間受けられるということです。

50万円の控除 ＝ ローン残高5,000万　になります。

我が家も含め一般的に、ローン残高は毎年減っていくので、控除額も減っていきます。

子育て中の世帯は、教育費もかかるのでなかなか繰り上げ返済は難しいものです。しかし、老後資金の準備も必要。借金は減らしておきたいですよね。

100万円を定期預金で運用すると、10年後はいくらになる？

現在のマイナス金利で貯蓄をすると、元金保障の定期預金の金利は0.01％。

年利0.01%（複利）で、100万円は10年後に、100万1,000円 です。

利息は1,000円です。

住宅ローン100万円を繰り上げ返済すると？

住宅ローン減税中に、100万円を繰り上げ返済したとします。その場合のメリットと、住宅ローン減税への影響をみてみましょう。

ローンの内容は、金利0.85%、毎月返済額180,840円　です。

借入金融機関の返済表を参照すると、100万円に最も近い元本は2017/7から2018/1までで、1,079,311円です。つまり1,079,311円を繰り上げ返済することで、利息合計186,569円を圧縮することができます。

定期預金にしておくよりは、繰り上げ返済した方がメリットが大きいことがわかります。

繰り上げ返済の代わりに「同額で投資」すると？

また仮に、繰り上げ返済をする代わりに、同額で投資をする場合を考えてみましょう。

1,079,311円を元手に、10年後に186,569円（繰り上げ返済で圧縮できるローンの利息分）を増やすには、年利1.6%（複利）で運用することになります。

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