この取引先は信用できるか、そうでないかを見分ける目を持つことができたら、ビジネスに有利に働きますよね。今回は、メルマガ『倒産危機は自力で乗り越えられる！』 by 吉田猫次郎』の著者で事業再生コンサルタント、作家、CTP認定事業再生士の顔を持つ吉田猫次郎さんが、危ない会社の見分け方をじっくり紹介しています。
この記事の著者・吉田猫次郎さんのメルマガ
危ない会社の、簡単な見分け方
私はサラリーマン時代から取引先の与信審査に触れさせてもらう機会が多く、また現職の事業再生コンサルタントに就いてからも、それ以上に、「危ない会社の見分け方」 に関わることが増えてきました。僭越ながら、今では東京商工リサーチさんから研修講師依頼が来たりもしています。
そこで今回は、危ない会社の見分け方について、私なりに簡潔に解説してみたいと思います。商売は回収してナンボですから、売掛金残高の多い方や、売掛先の多い方は、特に注意を払いましょう。
【数字での見分け方】
1．売上がずっと減少している
－企業の倒産原因のおよそ6－7割は売上減少です
2．赤字、とりわけ営業損失が続いている
－本業で利益が出せない会社は、資金繰りも間違いなく悪化しています
3．預金残高が減少している
4．その割には、負債が増加している
5．純資産の部にある「利益剰余金」が、業歴の割には少ない
6．利益が出ていても、よくよく見たら、役員報酬や減価償却費が未計上
7．銀行借入残高が何年も変わっていない（リスケや代位弁済になっている可能性あり）
8．借入金と比較して、支払利息割引料が高め
9．その他（異常に「現金」「売掛金」「在庫」「仮払金」などが多い、減価償却費や交際費などが異常に少ない、など）
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【現場での見分け方】
1．担当者がコロコロ変わる
2．バーゲンセールを頻繁に開催している（現金化のため？）
3．従業員の離職率が高い様子
4．掃除や整理整頓がなされていない
5．経営陣と従業員に距離感を感じる（一体感を感じない）
6．支払い遅延の噂をよく耳にする
7．支払いサイトが延びた（1カ月→2か月とか、振込→手形小切手とか）
8．代表者や幹部がコロコロ変わる
9．その他（債権者が頻繁に来訪している様子など）
【その他】
1．極度な放漫経営（高級車、公私混同の社宅、別荘、高い交際費など）
2．極度な経費削減（整備不良の車、工場売却、重要な経営資源の売却）
3．税務署や年金機構からの照会（差押のための売掛金調査）
4．同業者間の噂、ほか
もし、あなたの売掛先が、上記のうち半分くらいでも該当するようなら、信用調査をかけたり、現場を注意深く観察したり、決済条件を厳しくしたり、社長と会って経営状態をヒアリングしたり、担保や保証人を取ったり、売掛金残高を減らすべく取引を減らしたり、何らかの対策が必要と思われます。あるいは、専門家を紹介するのもいいかもしれません。繰り返しますが、回収できなければ商売ではありません。
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